万宁市林业科学研究所2023年度部门决算公开报告

万宁市林业科学研究所2023年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况 .............................................................................................................................................2

一、部门（单位）职责 ......................................................................................................................................2

二、机构设置.............................................................................................................................................................2

第二部分 2023年度部门决算公开表 .....................................................................................................2

第三部分2023年度部门决算情况说明 ................................................................................................3

一、收入支出总体情况说明 ...........................................................................................................................3

二、收入决算情况说明 ......................................................................................................................................5

三、支出决算情况说明 ......................................................................................................................................5

四、财政拨款收入支出决算情况说明..................................... 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ................................................................................6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..................................................................... 8

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 .....................................................................................9

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明.............................10

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.............................11

十、预算绩效情况说明.................................................12

十一、其他重要事项情况说明 ....................................................................................................................17

第四部分 名词解释...................................................18

第一部分 基本情况

1. 部门（单位）职责

主要职能为生产造林苗木、林业技术推广、林业技术人员培训。

二、机构设置

(略) 林业科学研究所2023年度部门决算编制范围的单位包括：

1. (略) 林业科学研究所部门本级

（二） (略) 林业科学研究所设下列内设机构：

1.技术组

2.办公室

3.财务组

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

收入支出总体情况说明
2023年度收入总计655.*元，与2022年度相比，收入增加105.*元，增长16%，主要原因是:(一)本年度单位人员数量增加，随之人员经费增加；(二）项目资金增加缘故；(三)年初结余结转资金9.*元，主要是以下三种资金的结转结余：1、森林资源培育资金结余结转2.*；2、技术推广与转化资金结转结余0.*元；3、森林生态效益补偿资金结转结余6.*元。

2023年度支出总计652.*元，与2022年相比，支出增加102.*元，增长15.74%。主要原因：（一）人员数量增加，经费支出相应增加；(二）项目资金支出增加原因。以上两点具体反应在：1、社会保障和就业支出比去年增加24.*元；2、卫生健康支出比去年增加11.*元；节能环保支出比去年增加8.*元。农林水支出比去年增加60.*元；住房保障支出比去年增加7.*元。（三）年末结余结转2.*元，较2022年末结余减少6.*元，主要是结余结转的两个项目资金（技术推广与转化资金和森林生态效益补偿资项目资金)在2023年度随着项目的结束，结余结转资金使用完毕。

（一）收入总计主要构成。

本年收入645.*元。

使用非财政拨款结余*元，较2022年度决算数增加（减少）*元，主要原因是无使用非财政拨款结余资金，无收支发生数。

年初结转结余9.*元，主要是以下三种资金的结转结余：1、森林资源培育资金结余结转2.*；2、技术推广与转化资金结转结余0.*元；3、森林生态效益补偿资金结转结余6.*元。较2022年度决算数增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是较2022年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出652.*元。

结余分配*元，较2022年度决算数增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是无结余分配资金，无发生数。

年末结转结余2.*元，主要是2023年年初结转和结余，较2022年度决算数减少6.*元，下降69.56%，主要原因是项目资金按照支出进度拨付。

二、收入决算情况说明
本年收入645.*元，其中：财政拨款收入645.*元，占100%；上级补助收入*元，占0%；事业收入*元，占0%；经营收入*元，占0%；附属单位上缴收入*元，占0%；其他收入*元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出652.*元，其中：基本支出341.*元，占52.29%；项目支出311.*元，占47.71%；上缴上级支*元，占0%；经营支出*元，占0%；对附属单位补助支出*元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入645.*元，支出645.*元。与2022年度相比，财政拨款收入增加105.*元，增长16.36%，主要原因：一是人员数量增加，经费增加；二是项目资金增加。支出增加105.*元，增长16.36%，主要原因：一是人员数量增加，经费支出增加；二是项目资金支出增加。

财政拨款年初结转结余*元，较2022年度决算数增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是较2022年度决算数持平，无发生数。

财政拨款年末结转结余*元，较2022年度决算数增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是是较2022年度决算数持平，无发生数。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出645.*元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加105.*元，增长16.36%，主要原因一是人员数量增加，经费支出增加；二是项目资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出645.*元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出*元，占0%；社会保障和就业（类）支出42.*元，占6.64%；住房保障（类）支出23.*元，占3.63;卫生健康（类）支出39.*元，占6.05%；农林水支出（类）支出531.*元，占82.29%；节能环保（类）支出8.*元，占1.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为274.*元，支出决算为645.*元，完成年初预算的235.39%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为*元，支出决算为*元，完成年初预算的0%。无此项支出。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）、机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为29.*元，支出决算为42.*元，完成年初预算的146.56%。决算数大于预算数的主要原因：人员增加，基数调整

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为16.*元，支出决算为23.*元，完成年初预算的144.42%。决算数大于预算数的主要原因：年中人员增加住房公积金调整。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、公务员医疗补助（项）。

年初预算为26.*元，支出决算为39.*元，完成年初预算的146.31%。决算数小于预算数的主要原因：年中人员增加，医疗基数调整。

5.农林水支出（类）林业和草原（款）、巩固脱贫衔接乡村振兴（款）、事业机构（项）、森林生态效益补偿（项）、其他林业和草原支出（项）、其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为202.*元，支出决算为531.*元，完成年初预算的262.88%，决算数大于预算数的主要原因：一是人员增事业机构经费增加，二是项目资金增加。

6.节能环保（类）天然林保护（款）、森林管护（项）。

年初预算为*元，支出决算为8.*元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：项目资金增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出341.*元，其中：人员经费329.*元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费12.*元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、 (略) 络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出*元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是无此项支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出*元，主要用于以下方面：0（类）支出*元，占0%；0（类）支*元，占0%；0（类）支出*元，占0%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为*元，支出决算为*元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为*元，支出决算为*元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无此项支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出*元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是无此项支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出*元，主要用于以下方面：0（类）支出*元，占0%；0（类）支出*元，占0%；0（类）支出*元，占0%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为*元，支出决算为*元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为*元，支出决算为*元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无此项支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为*元，支出决算为*元，完成预算的0%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是无此项支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算*元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算*元，占0%；公务接待费支出决算*元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出*元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

0支出*元。无支出。

0支出*元。无支出。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）*元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是无此项收入，无此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出*元。其中：

公务用车购置支出*元，全年购置公务用车0辆，主要用年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出*元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）*元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是无此项收入，无此项支出。

3.公务接待费支出*元，其中：

国内接待费支出*元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出*元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）*元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加（减少）*元，增长（下降）0%，主要原因是无此项收入，无此项支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目4个，共涉及资金304.*元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金*元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金*元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“林业改革发展资金”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出304.*元，政府性基金预算支出*元，国有资本经营预算支出*元。从评价情况来看，项目绩效目标完成情况，总体评价为优秀。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出304.*元，政府性基金预算支出*元。从评价情况来看，项目绩效目标完成情况，总体评价为优秀。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在部门决算中反映林业改革发展资金、林业技术推广和服务及乡村振兴工作经费等3个重点项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

1.林业改革发展资金项目绩效自评表：

林业改革发展资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为9.51分。全年预算数为298.*元，执行数为283.*元，完成预算的95.05%。项目绩效目标完成情况：公益林的管护、保护森林生态系统的安全。下一步改进措施：合理安排资金的使用，制定长期实施的方案，加强对生态护林员的培训，加强生态护林员的管护意识。

2.乡村振兴工作经费项目自评表：

乡村振兴工作经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为*元，执行数为*元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是补贴贫困户基础建设，帮扶居民群众解决实际问题；二是群众满意度好。下一步改进措施：合理安排资金，制定实施方案，落实资金使用，加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，细化预算编制工作。

3.林业技术推广和服务项目自评表:

林业技术推广和服务项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为8.*元，执行数为8.*元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成培育生态恢复所需苗木。下一步改进措施：合理安排资金，制定实施方案，落实资金使用，加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，细化预算编制工作。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

单 (略) 自然资 (略) （部门）2023年部门决算编制范围的二级单位，未开展部门评价项目绩效。

1. 财政评价结果（如有）。

无财政评价项目绩效评价结果。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

202 (略) 林业科学研究所机关运行经费*元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）*元，增长（降低）0%。主要原因是：无此项收入和支出。

（二）政府采购支出情况。

202 (略) 林业科学研究所政府采购支出总额*元，其中：政府采购货物支出*元、政府采购工程支出*元、政府采购服务支出*元。授予中小企业合同金额*元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额*元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积396.9平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）396.9平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价*元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程*元。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 (略) 间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。